Todo lo que debería saber sobre el reglamento corporativo: Panamá, contaduría y finanzas

En el mundo de los negocios nada es más importante que la estabilidad. Junto con la diversificación ambas características no pueden ser dejadas de lado al armar su plan. Además, si su esquema financiero incluye una compañía, el reglamento corporativo es a tener en cuenta. Los empresarios internacionales tienen que prestar atención especial a asuntos como contaduría y finanzas ya que usualmente tienen sus estructuras en distintas jurisdicciones que, naturalmente, presentan sus propias reglas y condiciones. Si a usted le interesa un enfoque corporativo, Panamá es una excelente opción ya que ofrece varias ventajas. A la hora de administrar su negocio necesitará conocer los requerimientos de contaduría, especialmente si se trata de una nueva jurisdicción para usted. Aquí encontrará los datos esenciales que competen a la incorporación en el país del canal.

Por qué Panamá es uno de los mejores centros corporativos a nivel mundial

Primero lo primero: ¿por qué debería elegir este país? ¿Para qué necesito un contador en Panamá? ¿Cuando se hace la declaración anual? Todas las preguntas tienen sus respuestas, que llegarán a su debido tiempo. Lo más importante es que dicho país trae un amplio abanico de ventajas para todos quienes están interesados en su crecimiento personal y financiero. Esto, por supuesto, incluye al ambiente corporativo, Panamá, su contraria pública y finanzas.

Con amplios incentivos financieros y tributación conveniente, Panamá no lo decepcionará. Además, sus regímenes de zona libre otorgan exenciones y beneficios similares dependiendo del tipo de actividades que se lleven a cabo. 

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Contaduría en Panamá: cuándo se hace la declaración anual con respecto a los reportes financieros

Ahora hemos llegado al corazón del artículo. Aquí compartimos las bases del reglamento corporativo panameño en cuanto a contaduría.

Aquellas compañías que no lleven a cabo actividades en la República de Panamá o que solo mantengan activos (ya sea en el país o en el extranjero) deben mantener libros contables junto con la documentación correspondiente para respaldarlos. Dichos documentos serán monitoreados por la Dirección General de Ingresos. La entidad debe tener acceso a la información aquí descrita en cualquier momento que sea requerido. Naturalmente esta estipulación está sujeta a estrictas leyes de confidencialidad. Ningún funcionario puede saltearse la legislación correspondiente, de lo contrario tendrá que enfrentar consecuencias civiles o incluso criminales.

Cada año, cada empresa deberá presentar sus registros contables el 30 de junio como máximo, y estos deben corresponder al año previo, terminado el 31 de diciembre. En otras palabras, siempre deberá presentar sus registros del año anterior antes del 30 de junio.

La ley también comprende certificados de acciones que deben ser mantenidos bajo la custodia del agente por, al menos, 5 años. Así mismo, la autoridad tributaria de Panamá debe tener acceso a toda la documentación que refleja las propiedades, el flujo de dinero o cualquier otro activo que se haya presentado en forma de ingresos, incluyendo documentación que lo respalde y que especifique también las obligaciones y responsabilidades.

Si la compañía lleva a cabo actividades comerciales, deberán prepararse los registros con más detalle ya que deberán reflejar las actividades tanto generales como diarias.

Por otra parte, los agentes también deben proveer información acerca de las compañías a las cuales ofrecen sus servicios. La fecha límite, en este caso, es el 15 de julio cada año, y el contador en Panamá deberá incluir lo siguiente: nombres, número de contribuyente, registros contables y la ubicación física en donde estos se mantienen. De esta forma, el agente debe estipular en una declaración jurada dónde se encuentra la documentación original (o sus copias). También debe declarar si no cuenta con dicha información.

Multas y sanciones

El lector debe prestar especial atención a esta sección para así cumplir con todos los requisitos de contaduría pública y finanzas en el ambiente corporativo: Panamá es un centro financiero conveniente pero seguro, por lo tanto, cuenta con sólidas leyes de cumplimiento. Existen algunas excepciones a las condiciones descritas más arriba. Las compañías que son propiedad del Estado, o las organizaciones internacionales o multilaterales, están exentas de las condiciones previas al igual que las compañías que se encuentran en la bolsa ya sea a nivel internacional o local.

Si las condiciones descriptas sí se aplican a su compañía, deberá cumplir con los requisitos ya que, de lo contrario, puede tener que enfrentar sanciones. Para la compañía, las multas van desde los $5,000 a $1,000,000 y también puede derivar en la suspensión de los derechos corporativos. En otras palabras, la entidad no podrá registrar actas, acuerdos o documentos ni emitir certificados a su nombre. Por otra parte, el agente puede enfrentar multas desde los $5,000 a los $100,000.

Conclusión: busque el mejor contador en Panamá para cumplir con el reglamento corporativo

Aunque el dueño del negocio debe estar al tanto del reglamento corporativo, un buen agente no es negociable. Los empresarios pueden hacer algo de seguimiento, pero tiene que ser muy por encima. Un seguimiento simple debería ser suficiente si usted cuenta con un agente de confianza que se ocupe de cuando se hace la declaración anual y también de la contaduría y finanzas. Contacte a nuestro equipo de Mundo para obtener asesoría sólida y servicios de alto nivel en lo que concierne a las compañías panameñas.

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