El fideicomiso es un vehículo para asegurar los activos y al mismo tiempo asegurarlos contra el derroche por parte de los beneficiarios. 

Un fideicomiso offshore es un fideicomiso que se forma en otro país cuyas leyes son beneficiosas para la creación de fideicomisos. Por ejemplo, muchas jurisdicciones offshore han flexibilizado los límites de tiempo para que los bienes del fideicomiso se distribuyan a los beneficiarios y las condiciones fiscales sean más beneficiosas. Estos fideicomisos no "ocultan" los activos, sino que simplemente colocan una parte de los activos en un lugar donde es más difícil que los acreedores lleguen, al momento de realizar reclamaciones.

¿Por qué usar un fideicomiso?

Oficialmente, los fideicomisos son acuerdos fiduciarios en virtud de los cuales un tercero (fideicomisario) mantiene los activos para otra persona (beneficiario). Además, suelen estar redactados de diversas formas y con diversos fines, lo que los convierte en un instrumento financiero eficaz. Por ejemplo, pueden utilizarse como un refugio tributario, para proteger los activos de los acreedores e incluso para evitar reclamaciones matrimoniales. 

Conozca las ventajas de un fideicomiso en Nieves aquí

Beneficios de un fideicomiso offshore

Como hemos mencionado antes, algunos beneficios especiales y únicos de tener un fideicomiso offshore son la protección de los activos (en el divorcio o contra los acreedores), y su uso como herramienta para la transferencia de la herencia.

Protección del acreedor mediante fideicomisos

Considerando que, cuando se crea un fideicomiso, el fideicomitente simplemente ya no es propietario de sus bienes, el fideicomiso otorga una cierta protección contra los acreedores. Por ejemplo, si un futuro acreedor obtiene una sentencia contra un fideicomitente y luego intenta satisfacer la sentencia con bienes del fideicomitente, los bienes del fideicomiso no están disponibles, porque los bienes son propiedad del fideicomisario o fideicomisarios, no del fideicomitente. 

Este es el caso incluso cuando el otorgante ha establecido un fideicomiso discrecional en el que el fideicomitente se encuentra entre los beneficiarios en el momento de la distribución del fideicomiso, a los que se pueden hacer distribuciones a discreción de un fideicomisario independiente. Sin embargo, un peligro es la posibilidad de que un tribunal pueda anular las transferencias al fideicomiso si se descubre que se han hecho para defraudar a los acreedores. Sin embargo, hay jurisdicciones, como Belice, que siguen protegiendo estos fideicomisos porque no tienen normas de transferencia fraudulentas. Lea más aquí.

Evitar reclamaciones matrimoniales utilizando fideicomisos

Cuando una pareja se divorcia, la propiedad se divide según las leyes de la jurisdicción en la que viven. Según la legislación local, la separación de los bienes conyugales en dos fideicomisos separados puede aislar los bienes de uno de los cónyuges de cualquier riesgo financiero o de las acciones emprendidas contra el otro cónyuge.

Por ello, un fideicomiso puede ser una alternativa a un acuerdo prenupcial, ya que puede resultar incómodo proponer firmar este acuerdo antes de casarse. Por lo tanto, los términos y condiciones del fideicomiso deben redactarse cuidadosamente para que el fideicomiso no se incluya como propiedad conyugal. Al especificar los términos de un fideicomiso, si el beneficiario no puede acudir al fideicomisario y exigir la distribución de los bienes, entonces los fondos no se consideran el dinero del beneficiario y están protegidos de la división de bienes en el divorcio.

Conozca las ventajas de un fideicomiso en Madeira aquí

Fideicomisos y herencia

Cuando se coloca un activo en un fideicomiso, técnicamente ya no se es dueño de él.

Esto significa que podría no contar para el impuesto de la herencia cuando muera. En cambio, el dinero, las inversiones o la propiedad pertenecen al fideicomiso. Por lo tanto, una vez que la propiedad se mantiene en fideicomiso, queda fuera del patrimonio de cualquiera a efectos de los impuestos de la herencia. 

Además, otra potencial ventaja es que un fideicomiso evita la entrega de propiedades de valor, dinero en efectivo o inversiones mientras que los beneficiarios son relativamente jóvenes o vulnerables. Los fideicomisarios tienen el deber legal de cuidar los activos del fideicomiso para la persona que se beneficiará del mismo al final. Sin embargo, cuando se establece un fideicomiso, se deciden las reglas sobre cómo se administrará. Por ejemplo, podría decir que sus hijos sólo tendrán acceso a su fideicomiso cuando cumplan 21 años, y de esa manera la transferencia de la herencia a través de los fideicomisos se vuelve más atractiva.

Fideicomisos y quiebras

Cuando alguien se declara en quiebra y es beneficiario potencial de un fideicomiso que tiene activos considerables, hay cuestiones que deben resolverse antes de decidir si es probable que los activos del fideicomiso se incluyan en la liquidación de la quiebra.

En primer lugar, debe determinarse si el consumidor tiene control sobre el fideicomiso. Una forma de determinar esto es examinando si el fideicomiso es revocable o irrevocable.

Un fideicomiso revocable puede ser quitado por el otorgante. Con un fideicomiso revocable, el otorgante tiene un control completo sobre los bienes hasta su muerte y el beneficiario del fideicomiso no tiene ningún derecho legal sobre los bienes del fideicomiso. Así pues, en general, un fideicomiso revocable no se considera un activo que un consumidor controle y que pueda ser adquirido y liquidado por un fideicomisario en un procedimiento de quiebra.

Entonces, un fideicomiso irrevocable significa que los activos han sido transferidos permanentemente a un fideicomiso con beneficiarios designados. Con un fideicomiso irrevocable, el otorgante ha eliminado sus derechos sobre los activos del fideicomiso y sólo los beneficiarios pueden cambiar o modificar el fideicomiso. Por lo tanto, los activos corren el riesgo de ser liquidados.

Herencia forzada y fideicomisos

La herencia forzosa es común en los sistemas de derecho civil, y determina qué herederos tienen derecho a recibir los bienes de una persona fallecida. Las normas de aplicación de la herencia forzada varían de un país a otro. En este sistema, una persona no puede disponer libremente de sus bienes como considere oportuno; los herederos con derecho a recibirlos se determinan por las leyes vigentes.

Se puede utilizar un fideicomiso para mitigar el impacto de las normas de la herencia forzosa. Por ejemplo, en países como Chipre, se puede designar a los beneficiarios de un fideicomiso. Los bienes se regalan entonces a los propietarios legales o a los fideicomisarios, y la herencia forzosa ya no se aplica. 

¿Qué podemos hacer por usted?

Como ha visto, los fideicomisos pueden ser la clave para evitar la pérdida de sus bienes si tiene la información correcta y más precisa sobre ellos. Pueden ser el escudo que necesita en diferentes eventos de la vida si lo planea bien, y esto es lo que queremos ofrecerle aquí en Mundo. 

Nuestros experimentados abogados y expertos desarrollarán planes y consejos profesionales que se adapten a sus necesidades específicas y le ofrecerán la protección deseada de sus activos a través de los fideicomisos. Para más información y, si tiene alguna pregunta sobre nuestros servicios, ¡contáctenos ahora mismo!

Solicite una consulta